Das Phänomen der Negativzinsen auf Bankeinlagen gibt es schon seit einiger Zeit. Doch mit der Ankündigung der Banken, die Schwellenwerte ab 2021 zu senken, sind mehr Menschen davon betroffen.
Negative Zinsen
Negativzinsen bedeuten, dass nicht die Bank Ihnen Zinsen zahlt, sondern Sie der Bank Zinsen zahlen. Ein seltsames Phänomen. Schließlich sind Ihre Ersparnisse eine Forderung an die Bank. Und dann wäre es sinnvoll, dass die Bank Ihnen für das Geld, das Sie zur Verfügung stellen, eine Gebühr zahlt. Die derzeitige wirtschaftliche Realität sieht jedoch so aus, dass die Bank Ihnen eine Gebühr berechnet, weil sie Ihr Geld für Sie verwahrt.
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Welche Regeln Ihre Bank anwendet, erkundigen Sie sich natürlich am besten bei der Bank. Die meisten Banken, die einen Negativzins anwenden, haben den Satz (vorläufig) auf -0,5% festgelegt. Dieser Satz wird von vielen Banken bereits ab 2021 auf Guthaben über 250 000 EUR erhoben (bis einschließlich 2020 liegen diese Schwellenwerte oft bei 1 000 000 EUR oder noch höher).
Es wird erwartet, dass der Satz in der kommenden Zeit weiter ansteigen (d.h. negativer werden) wird. Und dass die Schwellenwerte weiter gesenkt werden.
Lösungen
Die meisten Menschen sind nicht erpicht darauf, der Bank Zinsen für ihre Ersparnisse zu zahlen. Es gibt jedoch keine wirklich sicheren Alternativen zu einem Bankkonto (Sparkonto). Die Anlage in Wertpapieren, Immobilien oder anderen Vermögenswerten birgt einfach mehr Risiken.
Natürlich können Sie Ihr Erspartes auch aufbrauchen, indem Sie damit schöne Dinge kaufen oder es Ihren (Enkel-)Kindern schenken (siehe auch unseren Artikel Zusätzliches steuerfreies Geschenk in Höhe von 1.000 € im Jahr 2021). Aber das ist nicht wirklich eine Alternative zum Sparen.
Sie können jedoch in Erwägung ziehen, Kredite (z. B. für Ihr Eigenheim) zu tilgen oder Geld in Ihre Rente (oder andere Altersvorsorge) einzuzahlen.
Die Verteilung Ihrer (Ersparnisse) auf mehrere Banken ist ebenfalls eine Lösung für den Moment. Aber wenn die Banken die Schwellenwerte senken, könnte es immer schwieriger werden.
Garantiesystem für Einlagen
Dank des Einlagensicherungssystems können Sie Ihre Bankeinlagen auch auf mehrere Banken verteilen. Im Rahmen des Einlagensicherungssystems garantiert der Staat für die Schulden der Bank bei Ihnen. Diese Garantie gilt jedoch nur bis zu einem Höchstbetrag von 100.000 € (pro Bank).
Kasten 3
Nur weil Sie Zinsen an die Bank zahlen, heißt das nicht, dass das Finanzamt keine Einkommenssteuer erhalten möchte. Schließlich fallen viele Bankkonten in Box 3 (Einkünfte aus Ersparnissen und Anlagen). In dieser Box wird das Einkommen pauschal berechnet. Im Jahr 2021 wird dabei eine niedrige Rendite von 0,03% und eine hohe Rendite von 5,69% zugrunde gelegt.
Auf der Grundlage von Feld 3 beträgt der Pauschalbetrag der Einkünfte:
| Einkommen oben: | Einkommen bis zu: | Fiktive Rückgabe |
| steuerfreies Kapital | € 100.000 | 1,8978% |
| € 100.000 | € 1.000.000 | 4,5014% |
| € 1.000.000 | - | 5,69% |
Das steuerfreie Kapital im Jahr 2021 beträgt: 50.000 € (pro Steuerpartner).
Der Satz der Box 3 wird ab 2021 um einen Prozentpunkt erhöht auf: 31%.
Die Abgabe in Kasten 3 kann vermieden werden, indem die Bankguthaben auf eine Spar-GmbH oder einen offenen Investmentfonds übertragen werden. Dies muss dann vor dem 1. Januar 2021 geschehen. Siehe unseren Artikel Savings Limited Company soll ein weiteres Jahr bestehen bleiben.