Ab dem 1. Januar 2017 kann eine Kapitalversicherung in weiteren Fällen steuerfrei gekündigt werden. In unserem Artikel Kapitalversicherung für die eigene Wohnung ablösen Erfahren Sie, was eine Kapitalversicherung genau beinhaltet. Außerdem erfahren Sie, in welchen Situationen die sogenannte Zeitdruck nicht mehr angewendet werden.
Steuerpläne 2017
Dass die Zeitbegrenzungen in vielen Situationen nicht angewendet wurden, war Teil der Steuerpläne für das Jahr 2017. Bei der Beratung dieser Gesetzentwürfe hat die Zweite Kammer einen Änderungsantrag angenommen, wonach die Fristen in allen Fällen entfallen sollen.
Staatssekretär Wiebes erklärt in einem Schreiben dem Parlament ist bekannt, dass er diesen Änderungsantrag ab dem 1. April 2017 in Kraft setzen will. Sofern das Parlament keine Einwände erhebt, wird dies durch einen königlichen Erlass umgesetzt.
Auszahlung einer Kapitalversicherung
Es wird erwartet, dass das Wegfallen der zeitlichen Beschränkungen nicht zu einer massiven Rückkaufwelle bei Kapitalversicherungen führen wird. Oftmals wird der Rückkauf, so die Einschätzung, DNB und AFM nicht im Interesse des/der Versicherten liegen. Der Rückkaufswert einer Kapitalversicherung liegt in vielen Fällen deutlich unter dem tatsächlichen Wert. Dies muss jedoch gegen die Rendite abgewogen werden, die durch eine andere Verwendung der Rückkaufssumme und der nicht mehr fälligen Prämien erzielt werden kann.
Noch wichtiger ist, dass die Kapitalversicherung fast immer ein Bestandteil Ihrer Finanzplanung ist. Diese Planung erfolgt meist – bewusst oder unbewusst – im Rahmen der Finanzierung des Kaufs einer (Ersatz-)Immobilie. Dabei wird nämlich berechnet, ob die mit der Immobilie verbundenen monatlichen Kosten während der Laufzeit des Darlehens bezahlt werden können. Die Prämie für die Kapitalversicherung und die Auszahlung aus dieser spielen dabei eine Rolle.
Es ist ratsam, Ihre finanzielle Situation und Ihre Finanzplanung alle paar Jahre zu überprüfen. Wenn Sie erwägen, Ihre Kapitalversicherung abzukaufen, ist dies sicherlich ein guter Zeitpunkt für eine gründliche Neubewertung.
Gemischte Versicherung
Häufig handelt es sich bei der Kapitalversicherung um eine sogenannte gemischte Versicherung. Diese besteht aus einer Sparversicherung und einer Risikoversicherung.
Einerseits dient die Versicherung dazu, den Betrag anzusparen, der erforderlich ist, um das Darlehen für die eigene Immobilie am Ende der Laufzeit zurückzuzahlen (Sparversicherung). Die Auszahlungssumme der Kapitalversicherung reicht nicht immer für die vollständige Tilgung des Darlehens aus. Für den Restbetrag muss dann auf andere Weise für die Tilgung gesorgt werden.
Andererseits sieht die Versicherung eine Auszahlung vor, wenn einer der Partner verstirbt (Risikoversicherung). Diese Todesfallleistung wird zu diesem Zeitpunkt zur (teilweisen) Tilgung des Darlehens verwendet, um so die monatlichen Belastungen des hinterbliebenen Partners zu senken. Bei Ablauf der gemischten Versicherung kann in Erwägung gezogen werden, eine separate Risikolebensversicherung abzuschließen. Achten Sie dabei darauf, dass diese Versicherung steuerlich möglichst vorteilhaft gestaltet wird.