In Krisenzeiten ist Geld knapp und begehrt. Die Menschen ‘horten’ ihr Geld, und der Spruch ‘Geld muss rollen’ ist für den durchschnittlichen KMU-Unternehmer ein Tabu. Die Angst vor Geldmangel ist berechtigt, denn dieser führt nämlich zur Insolvenz. In gewisser Weise gibt die Liquiditätslage den Spielraum des Unternehmens an.
Cashflow-Planung
Letzte Woche haben wir bereits angedeutet, dass die Kenntnis des Ertragsmodells Ihres Unternehmens in Krisensituationen wie COVID-19. Um den Überblick über die finanzielle Flexibilität Ihres Unternehmens zu behalten, ist auch eine Cashflow-Planung von großer Bedeutung. Denn ein klarer Überblick über den Cashflow ermöglicht es, zu erkennen, wann ein Liquiditätsengpass entsteht und worauf dieser zurückzuführen ist. Dadurch bleibt Zeit, Maßnahmen zu ergreifen und entsprechende Schritte einzuleiten. Andererseits kann es auch vorkommen, dass in Ihrem Unternehmen ein Liquiditätsüberschuss entsteht. In der heutigen Zeit, in der Zinsen ‘nichts’ mehr einbringen, kann man dann beispielsweise jene lange aufgeschobene Investition tätigen, jene eine Übernahme durchführen oder jene zusätzliche Dividende ausschütten.
Ein tieferes Verständnis des Cashflows lässt sich durch Szenarioanalysen gewinnen, bei denen beispielsweise die Rentabilität und die Debitoren- bzw. Kreditorenpolitik als Variablen herangezogen werden. Bei VWG Wir verfügen über die Analysemodelle, um für Sie eine Cashflow-Planung zu erstellen und herauszufinden, wie Ihr Handlungsspielraum in der nächsten Zeit aussehen wird.
Maßnahmen zur Verbesserung des Cashflows
In Zeiten, in denen ein Liquiditätsengpass zu erwarten ist, gibt es verschiedene Bereiche, in denen Sie Maßnahmen ergreifen können und müssen. Wichtige Hebel, an denen Sie selbst drehen können, sind: Debitorenpolitik, Kreditorenpolitik, Lagerverwaltung, Verkauf nicht benötigter Sachanlagen, (vorübergehende) Finanzierung, Zahlungsaufschub (denken Sie dabei an: Tilgungen, Steuern, Mieten usw.) sowie die Inanspruchnahme etwaiger Zuschüsse und/oder Fördermaßnahmen.
In jeder Situation gelten andere Maßnahmen. Bei VWG Wir können Ihnen dabei helfen, die richtigen, verantwortungsvollen Maßnahmen zu ermitteln und deren Auswirkungen auf Ihre Cashflow-Planung zu berechnen. Wenden Sie sich dazu bitte an Michiel Segers oder Sjoerd Verheijen.
Schließlich ist Bargeld König.